Projeção de Fluxo de Caixa

Owned by Rafael Vieira de Almeida
Last updated: Dec 13, 2021
5 min read

A partir da versão 67, o INOVAFARMA conta com um novo Demonstrativo para visualizar, mensurar e projetar resultados financeiros de acordo com as operações realizadas em um período específico.

Essa nova função tem por objetivo apresentar dados para tomada de decisão estratégica na loja, prevendo gastos e recebíveis e clareando ações para aumentar o capital circulante da drogaria.


Tipo de Relatório: Relatório em Regime de Caixa (lançamentos efetivados dentro do sistema);


Para acessar a função, clique em Demonstrativos no módulo Relatórios;


Ao acessar, clique sobre Projeção de Fluxo de Caixa, nas funções laterais;


Ao abrir a função, uma tela será apresentada, contendo todas as informações necessárias para análise.


FILTROS DO RELATÓRIO

Para facilitar a busca das informações, utilize o campo de filtros padrão para escolher como apresentar os dados.

  • Datas específicas / Mês Atual / Últimos 12 meses
  • Datas utilizadas para Projeção (Próximos 3 meses, Próximos 6 meses e Próximos 12 meses)


Ao selecionar o período, podemos identificar os dados que serão apresentados na tabela abaixo.

⚠️ Caso selecione o filtro para visualizar dados de meses ANTERIORES, o sistema irá confrontar o que deveria ter sido realizado e o que de fato foi realizado, através das colunas PROJETADO e REALIZADO.


TABELA DE DADOS DO RELATÓRIO


COLUNA PROJETADO

Saldo Anterior: valor de resultado anteriores (acumulado) que farão parte do saldo a ser apresentado para o analista;

Receita Financeira Operacional: Recebimento de Vendas a Prazo + Vendas a Prazo + Venda em Cartões + Venda Farmácia Popular + Venda PBM + Venda a Vista;

Fornecedores Pagos Efetivamente no Período: pagamentos projetados que devem ser realizados aos fornecedores no período;

Despesas Variáveis: despesas variáveis lançadas no sistema dentro do período pesquisado;

Despesas Fixas: despesas fixas lançadas no sistema dentro do período pesquisado;

Receitas Não Operacionais: receitas não operacionais lançadas no sistema dentro do período pesquisado;

Despesas Não Operacionais: despesas não operacionais lançadas no sistema dentro do período pesquisado;

Saldo Projetado: resultado das operações projetadas (soma e subtração dos valores com relação ao Saldo Anterior).


COLUNA REALIZADO

Saldo Anterior: valor de resultado anteriores (acumulado) que farão parte do saldo a ser apresentado para o analista;

Receita Financeira Operacional: Recebimentos de Cartão + Recebimentos de Venda Prazo + Recebimento de Farmácia Popular + Recebimento de PBM + Receitas Não Operacionais + Vendas no Cheque + Vendas a Vista

Fornecedores Pagos Efetivamente no Período: pagamentos projetados que devem ser realizados aos fornecedores no período;

Despesas Variáveis: despesas variáveis lançadas no sistema dentro do período pesquisado;

Despesas Fixas: despesas fixas lançadas no sistema dentro do período pesquisado;

Receitas Não Operacionais: receitas não operacionais lançadas no sistema dentro do período pesquisado;

Despesas Não Operacionais: despesas não operacionais lançadas no sistema dentro do período pesquisado;

Saldo Projetado: resultado das operações projetadas (soma e subtração dos valores com relação ao Saldo Anterior).


COLUNA VARIAÇÃO

Será apresentado a variação em porcentagem da diferença entre a coluna PROJETADO e a coluna REALIZADO.


⚠️ Caso selecione o filtro para visualizar dados dos PRÓXIMOS meses, o sistema irá apresentar uma projeção do que está previsto para receber/pagar na coluna PROJETADO.

PREVISÕES DE RECEITA

Para realizar um cálculo de previsão, o sistema irá levar em considerações lançamentos realizados em meses anteriores, com recebimento para os meses seguintes.

Nesse caso, Recebimentos de Venda a Prazo, Recebimentos de Vendas no Cartão, demais Receitas a serem recebidas no mês projetado.

É importante frisar também, que as Vendas a Vista são computadas nesse cálculo, levando em consideração o valor de Venda a Vista realizado no mês anterior do período projetado.


Exemplo: JUNHO/2021

Receitas Projetadas:  Valor de Venda a Vista de MAIO/2021 / Recebimento de Venda a Prazo a vencerem em JUNHO/2021 + Recebimento de Vendas no Cartão para receber em JUNHO/2021 + Outras Receitas a serem recebidas em JUNHO/2021;


PREVISÕES DE DESPESAS

Com a mesma ideia das previsão de Receitas, as despesas serão apresentadas de acordo com os lançamentos projetados para os meses seguintes da loja.

Para que sejam computadas e apresentadas no relatório, precisam ser lançadas no sistema com a data de vencimento correta para o mês que serão efetivadas, levando em consideração Despesas Fixas, Despesas Variáveis e Outras Despesas.


Exemplo: JUNHO/2021

Despesas Projetadas: Despesas Variáveis a vencerem em JUNHO/2021 + Despesas Fixas a vencerem em JUNHO/2021 + Outras Despesas a vencerem em JUNHO/2021;


FORNECEDORES PAGOS EFETIVAMENTE NO PERÍODO

Assim como no DFC - Demonstrativo de Fluxo de Caixa, o Projeção de Fluxo de Caixa leva em consideração também o pagamento efetivo dos Fornecedores realizados no mês analisado.

Por isso, a linha Fornecedores Pagos Efetivamente no Período vai apresentar todas as compras efetivamente baixadas (como paga) no mês analisado.


Dessa maneira, além das despesas, o pagamento efetivo dos fornecedores entra no cálculo para completar a projeção do fluxo de caixa.


Não se esqueça que o Demonstrativo Projeção de Fluxo de Caixa é um relatório em Regime de Caixa, ou seja, apenas o fato gerador da conta não é levado em consideração, mas sim a baixa efetiva da conta no período é que será utilizada para apresentação no saldo final.


SALDO DO CAIXA EM MESES

Relatório da movimentação do Saldo Anterior projetado/realizado para análise do período separado por meses.

Apresenta um gráfico de linha para checar a movimentação e evolução de maneira gráfica da loja.


ANÁLISE DE VENDAS

Na função Análise de Vendas, foi adiciona um novo card relacionado a Projeção de Vendas para facilitar a visualização de faturamento em períodos futuros.


O calculo apresenta é a Média diária de Vendas X Quantidade de Dias do Período Informado.



Sugestão/Edição: Rafael Almeida


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